基金的每日亏损怎么算？
首先，需要理解一个问题，基金实际上是一串交易的组合，每天计算一次收益，每买进卖出一次，组合的收益就增加/减少一点。 假设小明买了100份基金A，成本价1.1元/份；同时卖了手中200份的基金B，售价1.45元/份。
那么小明的盈亏就是（以收盘价计）：（1.45-1.1）*200+（1.1-1.45）*100=-85元 其中85元的差额就是基金A与B当日的价格差，这是交易产生的直接费用，当天计入基金账面收益，扣除掉这部分钱，才是基金当天的真实收益率。
同理，如果明天价格上涨了，那么小明的收益就增加了，增加的数额等于明天的价格比今天高出的部分再乘以手上的份数，简单例子说明： 如果明天基金A的价格上涨到1.3元/份，涨幅为6%，则小明收益为：（1.3-1.1）*100=20元 这20元的差额就是基金A价格上涨的幅度，也是小明额外多赚的金额，只要天天把买入卖出的价格和手数相乘，天天加总，就是这笔交易最终给小明带来的收益。
当然，基金在持有期间可能面临净值回撤的风险，也就是说价格可能会再次跌回到购买时的水平，这种情况出现的话，基金就会亏损了么？ 理论上来说，无论涨跌，只要是交易的总额没有超过购买的总额，始终是在持有期平均收益的范围内的，只不过将之前的收益“还”回来了而已。
举个例子： 小明买了100份基金C，成本价1.2元/份；同时卖了手中70份的基金D，售价1.15元/份。 随后一段时间，基金C涨到了1.3元/份，而基金D却下跌至1.05元/份。 那么这次交易小明是赚是赔呢？
首先计算差价收入：（1.15-1.3）*70+（1.3-1.15）*100=-170元 显然，交易产生了170元的亏损，但这170元全部都是“还”给基金D的，因为之前基金D上涨了，所以小明卖出部分获取了70元的收益；如今再度买回，就多花了170元。为了弥补这170元的损失，基金C就必须再上涨170元才能赚得回来！